Glosario de Riesgo

DEFINICION DE CONCEPTOS DE RIESGO

RIESGO Y SEGUIMIENTO

El sistema de seguimiento de riesgo se basa en una información paralela a la que dispone la entidad financiera y que dicha entidad nos remite periódicamente por cualquiera de los sistemas existentes. La aplicación G3 se limita a duplicar esa información de saldos en sus registros y será a la hora de explotar esa información cuando se aplicarían particularidades del aval de la SGR, por ejemplo % avalado distinto del 100%, importe avalado inferior al importe formalizado en la entidad financiera, etc.

La información obtenida de la E. Financiera o receptor del aval se refiere a los saldos reales a una fecha de posición con el siguiente detalle:

Fecha de saldos o posición:

Si la información de conciliación procede de un envío telemático (Cuaderno 69 o similar) ésta fecha es la que ha utilizado la entidad financiera para calcular los saldos y viene reflejada en la cabecera de fichero como tal.
Si la posición se ha introducido manualmente el usuario que lo realiza debe reflejar la fecha a la que se refiere el saldo que está introduciendo.

Principal pendiente de vencer. (Límite actual en caso de pólizas de crédito y descuento)
Tipo de interés a la fecha.

Solo cuando existan retrasos o excedidos:

Principal vencido y no atendido.
Intereses y gastos de cualquier tipo vencidos y no atendidos.
Fecha de retraso. (Fecha de la obligación no atendida más antigua)
Número de cuotas impagadas (Complementario)

G3 a la hora de obtener cualquiera de los datos que se relacionan a continuación para cada aval acude a la fuente de información apropiada (prevista o conciliación) y aplica los siguientes ajustes:

(1) Porcentaje avalado por la SGR: Al valor obtenido le aplica el % avalado, es decir, si una operación está avalada al 60% y el importe formalizado en la E.F. es de 1000€ (600€ formalizado en la SGR), la SGR si tiene cuadro de amortización previsto de esa operación, éste debe ser de 1000€. Al igual las posiciones de conciliación se deben referir siempre al saldo total en la E.F. de está forma se facilita las comprobaciones.
(2) Una vez aplicado el % avalado se ajusta en el caso de principal al importe formalizado en la SGR, es decir, el principal por el que responde la SGR nunca puede ser superior al importe avalado (formalizado).(2)

PRINCIPAL en G3

Principal Pendiente de Vencer Previsto a una Fecha (FER) RIES_PPAL_PDTE_PREVISTO:

El primer valor es dependiendo de la fecha de formalización y fecha prevista de cancelación (si existiera) el importe formalizado que se ve afectado de la siguiente forma:

Si la fecha formalización mayor a FER -> Cero.
Si existe fecha de cancelación menor o igual a FER -> Cero.
Si existe fecha prevista de cancelación menor o igual a FER -> Cero.

Si el resultado de lo anterior no es CERO a continuación se busca en cuadros de amortización el vencimiento menor o igual a FER y si existe se toma el valor del campo principal pendiente de vencer, luego se aplican los ajustes (1) y (2). En el caso de no existir se mantiene el importe formalizado.

Principal Pendiente de Vencer Conciliado a la Fecha (FER) RIES_PPAL_PDTE_VENCER:

El primer valor es dependiendo de la fecha de formalización el importe formalizado.

Si la fecha formalización mayor a FER -> Cero.
Si existe fecha de cancelación y es menor o igual a FER > Cero.

Si el resultado de lo anterior no es CERO a continuación se busca en posiciones de riesgo (conciliación) con fecha de saldo menor o igual a FER y si existe se toma el valor del campo principal pendiente de vencer, luego se aplican los ajustes (1) y (2) (Resultado A). Guardamos la fecha de saldos encontrada (FS), en ausencia de posición tomamos la fecha de formalización como FS.

Principal Pendiente de Vencer Mixto a una Fecha (FER): Ultima conciliación anterior o igual a FER menos el principal pendiente de los vencimientos previstos posteriores a la fecha de saldos (FS) hasta FER. RIES_PPAL_PDTE_MIXTO

Se parte del principal pendiente de vencer conciliado (RESULTADO A, del paso anterior) y de la fecha de saldo de la última posición conciliada (FS

Si el resultado de lo anterior no es CERO a continuación se busca en cuadros de amortización los vencimientos posteriores a la fecha de saldos (FS) y hasta la fecha FER incluida, sumamos los valores del campo principal de cada vencimiento se aplica el ajuste (1).(Resultado B)
Resultado = (Resultado A - Resultado B ) y se vuelve a aplicar el ajuste (2)

(1):Porcentaje avalado por la SGR: Al valor obtenido le aplica el % avalado, es decir si una operación está avalada al 60% y el importe formalizado en la E.F. es de 1000€ (600€ formalizado en la SGR), la SGR si tiene cuadro de amortización previsto de esa operación, éste debe ser de 1000€. Al igual las posiciones de conciliación se deben referir siempre al saldo total en la E.F. de está forma se facilita las comprobaciones.

(2):Una vez aplicado el % avalado se ajusta en el caso de principal al importe formalizado en la SGR, es decir el principal por el que responde la SGR nunca puede ser superior al importe avalado (formalizado).

RIESGO EN G3

Riesgo Real. (Conciliado). RIES_RIESGO

El primer valor es dependiendo de la fecha de formalización el importe formalizado que se puede ver afectado por:

Si la fecha formalización mayor a FER -> Cero.
Si existe fecha de cancelación menor o igual a FER -> Cero.

Si el resultado de lo anterior no es CERO a continuación se busca en posiciones de riesgo (conciliación) con fecha de posición menor o igual a FER y si existe se toma el valor del campo principal pendiente de vencer(PPV), principal vencido(PV) e intereses vencidos (IV), a todos se le aplica el ajuste (1) y a la suma de principales (PPV+PV) se le aplica el ajuste (2) en el caso de superar el importe formalizado se ajusta el (PV).

El Riesgo Real es el resultado una vez aplicado a los principales el ajuste (1,2) más los intereses vencidos ajustados(1). (PPV+PV+IV).

Guardamos la fecha de saldos (FS) (Ultima posición) y en su caso la de retraso para utilizarla como antigüedad de saldos(FR).

Resultados riesgo conciliado:

Riesgo real: RIES_RIESGO (PPV+PV+IV)
Principal pendiente de vencer (PPV): RIES_PPAL_PDTE_VENCER
Principal vencido (PV): RIES_PPAL_VENCIDO
Intereses vencidos (IV): RIES_INTE_VENCIDO
Fecha de retraso: RIES_ANTIGUEDAD
Tipo de interés a la fecha: RIES_PC_INT_ACTUAL
Nº de cuotas impagadas: RIES_CUOTAS_VENCIDAS
Fecha de última posición de conciliación: RIES_F_POSICION

Riesgo Real Mixto. RIES_RIESGO_MIXTO

Partiendo del Riesgo real (RESULTADO RR) se ajusta por posibles vencimientos desde la última conciliación.

Si el resultado de lo anterior no es CERO a continuación se busca en cuadros de amortización los vencimientos posteriores a la fecha de saldos (FS) y hasta la fecha FER incluida, sumamos independientemente los valores de los campos principal e intereses de cada vencimiento se aplica el ajuste (1).
Si la posición real tenia impagados los vencimientos posteriores se consideran también impagados, aumentando los saldos de impagados.
Si la posición real estaba al día se supone que sigue al día por lo que el principal pendiente de vencer real se reduce con el principal ya ajustado de los vencimientos posteriores.
Se aplica el ajuste (2).

(*): Cuando al sistema se le pide información a futuro, es decir, FER es superior a la fecha actual, el riesgo real se comporta siempre como riesgo real mixto obteniendo en los dos campos siempre el mismo resultado.

Estas variables se refieren a nivel de aval pero con los siguientes prefijos:

CON_ (Nivel contrato representa la suma de ese dato de cada uno de los avales del contrato)
TIT_ (Nivel titular representa el acumulado a nivel de titular)

CLASIFICACION DEL RIESGO

RIESGO_CLASE

Al estar relacionado con la situación del riesgo se clasifica a nivel de aval aunque los valores ponderados de las garantías son del contrato, por lo que habrá que distribuir entre los avales del contrato.

En función de la situación y las garantías las operaciones en situación normal se pueden clasificar de la siguiente forma:

Valor	Clase de riesgo Normal	Descripción operaciones.	Asignación anterior a CIRC. 3/2010
1	Sin Riesgo apreciable	Saldo < G0 (Garantía pignoraticia 100%)	Con garantía sobre depósitos pignorados (90%)
2	Riesgo bajo	Saldo < G1 (Garantía vivienda terminada 80%)	Con garantía sobre viviendas terminadas (80%)
3	Riesgo medio-bajo	Saldo < G9 (Suma garant.reales ponderadas)	Plenamente cubiertas por otras garantías reales
4	Riesgo medio	Resto de situaciones normales.	Resto de situaciones normales.
N	Riesgo NO NORMAL	Dudoso por cq. causa, fallido,subestándar.

G2	RIESGO_CLASE
G3

Saldo = Riesgo real + Mor_sal_conta + Comisiones de aval

Motivos por los que una operación deja de estar en riesgo normal: (RIESGO_CLASE=”N”)

Dudosa por cualquier causa (DUDOSO_SN=”S”) o F_DUDOSO IS NOT NULL
Está clasificado subestándar y no está exento. (RIESGO_SUB>0 AND FALTA_INFORMACION<>'E')

RIESGO VENCIDO EN G3.

Cuando una operación está vencida (tiene fecha de prevista de cancelación anterior a la FER) y aun no está cancelada y la última posición de riesgo del aval no es cero o simplemente no tiene ninguna posición, G3 se comporta de la siguiente forma:

NO existe ninguna posición en seguimiento de riesgo considera siempre el riesgo vencido 30 días (Clave B VENCIDO NO DUDOSO para la CIR) (1)

CIR_SITUACION= B
BE_VENCIDO=Importe formalizado

SI tiene registro en situación de riesgo de una posición de reclamación (impago) considera el riesgo vencido en función de los días desde la fecha de antigüedad de la reclamación.

CIR_SITUACION= La que le corresponda en función de los días.
BE_VENCIDO = RIES_RIESGO – RIES_PPAL_PDTE_VENCER
Análisis de riesgo dudoso por morosidad.

SI tiene registro en situación de riesgo de una posición NORMAL considera el riesgo NORMAL y nunca lo da como vencido.

CIR_SITUACION= A
BE_VENCIDO= 0

(1): Si se quiere evitar esta situación algunas opciones podrían ser:

Eliminar la fecha prevista de cancelación y si se quiere evitar la futura facturación de comisiones de aval poner sistema de Facturación única en la formalización.
Introducir al menos una posición de riesgo NORMAL, evitaría clasificarlo como vencido.
Cambiar el criterio de G3, pero creo recordar que esta situación se quiso declarar tal y como se está haciendo, como consecuencia de una inspección.

RESUMEN FALTA DE INFORMACION

A NIVEL DE SOCIO (FALTA_INFORMACIÓN)
Código	Clasificación de los riesgos del socio	Subestandar por FI (1)	Provisión
S	Si es falta de información y se debe provisionar	SI	SI
E	Si pero Exento por no alcanzar el saldo acumulado los 25,000€ sin otro sub.	SI	Opcional (*)
N	No es falta información. (Su información está actualizada)	NO	NO
	(*): En el proceso de generación de provisiones se puede forzar en % general para todos estos casos.

A NIVEL DE SOCIO (FALTA_INFORMACIÓN_AUTOMATICO)
Código	Clasificación de los riesgos del socio	Subestandar por FI (1)	Provisión
S	Si no tiene balances válidos en 18/24 meses	SI	NO
N	No es falta información. (Su información está actualizada)	NO	SI/NO
	Faltaría los exentos por FI automáticos.


A NIVEL DE AVAL (FALTA_INFORMACIÓN_EXENTO_GARANTIA_EFICAZ)
Código	Clasificación del aval	Subestandar FI	Provisión
G	Si pero exento el aval por tener garantía eficaz (2). (Hasta 150,000€)	NO	NO
N	No está exento por garantía eficaz	Depende de (1)	SI/NO
(2): Garantía genérica hipotecaria,pigonación (P;0) y NO tener impagados o otro subestandard o dudoso.


	AVALES CUYO RIESGO SE PUEDE(**) CONSIDERAR SUBESTANDARD
	Cuando el socio tiene S,E y el AVAL no está exento por garantía eficaz(N) ó
	cuando el aval tiene SUB_PC > 0 (Otro subestandard)

	(**): Se pueden dar casos que un riesgo sea dudoso y subestandar. Aunque en estos avales normalmente tiene más importancia la dudosidad, cuando existan provisiones y en función de los criterios/garantías aplicados puede suceder que finalmente se provisione por subestandar, en tal caso se considera riesgo subestandar.

GRUPO ECONOMICO ASIGNADO

Bajo un planteamiento simple de que un riesgo solo puede pertenecer a un único grupo económico y por tanto cumpliéndose la siguiente premisa:

RIESGO TOTAL SGR=SUMA(RIESGOS DE GE ASIGNADO) + RIESGO DE LOS CONTRATOS SIN GRUPO ECONOMICO)

Este concepto ligado al fichero de situación a nivel de contrato se asigna con el siguiente orden y criterio.

Si el titular principal del contrato pertenece a algún grupo económico sería el GE asignado (G2).
Al no pertenecer el titular principal se sigue analizando el resto de titulares del contrato por orden de fecha de alta.
En su defecto se le asigna “SIN GRUPO ECONOMICO”